The CoDi (Stammsatz 224060) hat beschlossen, eine wandelbare Anleihe in Höhe von 300 000 Mio. Yen auszugeben, mit dem Ziel, die Mittel für den Erwerb von Stammaktien zu beschaffen. Diese Anleihe führt bei voller Umwandlung zur Ausgabe von etwa 8 457 040 neuen Neuentzeln, was ungefähr 163,75 % der bestehenden 5 160 722 Stammiteil ist. Der Umwandlungspreis beträgt 3 550 Yen pro Aktie und die Umwandlungsfrist erstreckt sich vom 6. Oktober 2027 bis zum 6. September 2029; der Anleihehalter kann seine Wahl zur Umwandlung alle drei Monate erneuern.

Die Anleihe wird jeweils in Höhe von 1 500 Mio. Yen pro Tochtergesellschaft (Goldmark und Horizon) ausgegeben. Das Unternehmen wählt diese Größe, um die Notwendigkeit der Kapitalbeschaffung mit den Investorenkapazitäten zu berücksichtigen; die konkreten Gegenstände des Erwerbsobjekts und die Bedingungen für den Handel sind noch nicht festgelegt, werden aber nach der Entscheidung über die Anleihe erneut veröffentlicht.

Da die Umwandlung und Ausübung von Wahlrechten im ersten Jahr nach dem Emissionsdatum beschränkt sind, hat das Unternehmen geregelt, dass der Anleihehalter nur innerhalb eines bestimmten Zeitraums seine Wahl zur Umwandlung ausüben kann. Nach der Genehmigung dieser Maßnahme ist der Emissionszeitpunkt der 6. Oktober 2026 und die Fälligkeit am 6. Oktober 2029. Sobald die Umwandlung vollzogen ist, wird das Unternehmen neue Neuentzeln ausgeben, was zu einer Veränderung der Stimmanteilzahl führt.

Der Markt beobachtet diese Anleihe-Emission nicht als unmittelbaren Grund für einen Kursanstieg zum Handelstag 7, sondern die Anleihe-Emission selbst spiegelt bereits die Absicht des Unternehmens wider. Nach den jüngsten Geschäftsberichten hat das Unternehmen im ersten Halbjahr 2026 einen Umsatz von 60 Mio. Yen erzielt und einen Betriebsausgaben von 11 Mio. Yen sowie einen operativen Verlust von 17 Mio. Yen verzeichnet; in dieser finanziellen Situation plant das Unternehmen die Umwandlung der Anleihe, um Kapital zu beschaffen und gleichzeitig auf mögliche Änderungen der Stimmanteilzahl vorbereitet zu sein.